Le système des trois piliers
Ta prévoyance vieillesse repose sur le système des trois piliers de la Suisse et a pour objectif de garantir la sécurité et la qualité de vie à la retraite.
Tout sur le retrait du pilier 3a Tout sur le retrait du pilier 3a
Voici comment retirer ton pilier 3a et économiser des impôts.
Voici comment retirer ton pilier 3a et économiser des impôts.
Quand puis-je retirer mon pilier 3a?
En principe, il est possible de retirer les fonds du pilier 3a au plus tôt 5 ans avant d'atteindre l'âge ordinaire de la retraite. Il existe toutefois quelques cas particuliers où un retrait anticipé du pilier 3a est possible:
- financement d’un logement en propriété à usage propre
- début d’une activité indépendante
- rachat dans une caisse de pension
- perception d’une rente AI complète
- départ de la Suisse
- dissolution du régime matrimonial existant, notamment à la suite d’un divorce
Voici comment économiser des impôts lors du versement de ton pilier 3a
Lorsque l’on retire ses avoirs du pilier 3a, le retrait est imposé. Et ce, que l’on utilise ces capitaux à la retraite ou de manière anticipée, par exemple pour acheter un logement en propriété ou créer sa propre activité.
Afin de limiter le plus possible la charge fiscale en cas de retrait de capitaux du pilier 3a, on peut détenir plusieurs piliers 3a et retirer ses avoirs de manière échelonnée. Autrement dit, retirer non pas la totalité de ses avoirs en une seule fois, mais sur plusieurs années. En vertu de la loi, les comptes du pilier 3a existants ne peuvent plus être divisés, même lors du retrait au moment du départ à la retraite.
Pour calculer l’impôt sur le capital versé, l’autorité fiscale additionne tous les retraits d’une même année. Autrement dit, tout retrait de capital (total ou partiel) de la caisse de pension ou d’un compte de libre passage s’ajoute à un versement du pilier 3a. L’échelonnement aide alors à réduire le montant total annuel.
Exemple de calcul: retrait de plusieurs comptes du pilier 3a
Situation de départ: une personne mariée (homme), résidant à Zurich, sans confession, retire CHF 440 000 de son pilier 3a. Admettons qu’il cotise toujours le montant maximal actuellement fixé à CHF 7056 et qu’il ait choisi la stratégie avec une part d’actions de 95%. Le choix de la stratégie de placement influe sur l’évolution du patrimoine.
Cas 1: Si le retrait ne s’effectue que sur un pilier 3a, l’imposition s’élèvera à CHF 27 936.
Cas 2: S’il existe 5 piliers 3a, la personne peut se faire verser le même montant total, mais sur 5 ans (en commençant à 60 ans). La charge fiscale, répartie sur 4 ans, s’élèvera à CHF 20 570.
Grâce à l’échelonnement des retraits, on dégage une économie d’impôts de CHF 7 366.
Ouvrir plusieurs comptes de pilier 3a
Pour pouvoir profiter d’un montant échelonné, tu dois posséder plusieurs comptes de pilier 3a. Nous conseillons de mettre en place un deuxième pilier 3a frankly à partir de CHF 50 000.–.
Tu peux en ouvrir un en quelques clics. Si tu possèdes déjà deux piliers 3a auprès d’autres banques, tu peux les transférer vers deux piliers 3a frankly pour les garder séparés. Donne tout simplement deux ordres de transfert – un ordre par compte frankly.
