5 praktische Tipps, wie du mit deiner Säule 3a Steuern sparst

Das, was du im laufenden Jahr in die Säule 3a einzahlst, kannst du vom steuerbaren Einkommen für das jeweilige Jahr abziehen.

Selbst wenn du nicht den Maximalbetrag einzahlen kannst, nutze deine Chance jedes Jahr, weil du doppelt profitierst: Du sparst sofort Steuern und dein Geld hat mehr Zeit, sich zu vermehren.

Achtung: Wenn du ein Jahr verpasst, geht rückwirkend einzahlen nicht. 

Wenn du deine Säule 3a bei deiner Pensionierung verwenden möchtest, dann kannst du jeweils immer nur das gesamte Spar- und Wertschriftenguthaben beziehen. Ein Teilbezug ist dann nicht möglich. 

Du zahlst auf den gesamten Betrag Steuern und wegen der Steuerprogression zahlst du mehr je grösser der einzelne Betrag ist. Deshalb lohnt es sich insbesondere ab CHF 50'000.– mehrere, idealerweise gleich grosse 3a-Konten zu haben. Die kannst du dann gestaffelt auflösen und so die Steuerprogression abschwächen. 

Deine Säule 3a kannst du nicht nur für deine Vorsorge verwenden, sondern auch als Teilbezug für selbstgenutztes Wohneigentum (Wohneigentumsförderung – WEF), z.B. für Kauf, Amortisation Hypothek und/ oder Renovation, für die Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit, bei Invalidität. 

Für die Wohneigentumsförderung kannst du die Säule 3a alle 5 Jahre nutzen. Es lohnt sich, im Voraus zu planen, wofür du das Säule 3a Vermögen einsetzen willst, da du sowohl deinen Steuerabzug als auch deine Anlagestrategie entspreched optimieren kannst. Übrigens gibt es noch viele andere Vorbezugsgründe (z.B. die Aufnahme einer selbständigen Erwerbstätigkeit, Wegzug in Ausland etc.).

Wenn du zusammen mit dem Partner (Ehepartner oder eingetragene Partnerschaft) im selben Jahr die Säule 3a beziehst, dann wird der Betrag beider Bezüge zusammengezählt und gilt als ein (höherer) Betrag für die Bestimmung des progressiven Steuersatzes. 

Wenn ihr also z.B. zusammen ein Haus kauft, lohnt es sich, eure Bezüge zu planen und falls möglich auf verschiedene Steuerjahre zu staffeln, oder anstelle eines WEF-Vorbezugs zugunsten der finanzierenden Hypothekarbank einen WEF-Pfandvertrag abzuschliessen.

Im Alter kannst du die Säule 3a maximal 5 Jahre vor dem ordentlichen Pensionierungsalter beziehen. Wenn du mehrere 3a-Konten hast, dann kannst du diese gestaffelt über 5 Jahre auflösen, einzeln versteuern und so Steuern sparen.

Achtung: Falls du dich für eine Auszahlung deiner Pensionskasse entscheiden solltest, dann solltest du dir diese wegen der Steuerprogression nicht im gleichen Jahr auszahlen lassen wie deine Säule 3a, da beide Beträge zusammengezählt und versteuert werden.

 Die Säule 3a kannst du übrigens bis zum ordentlichen Rentenalter (Frauen mit 64, Männer mit 65 Jahren) stehen lassen, auch wenn du nicht mehr erwerbstätig bist. 

Ab 2028 gilt für Frauen und Männer das gleiche Rentenalter von 65 Jahren. Ab 2025 wird das Rentenalter für Frauen stufenweise erhöht.